Finanse – Ryszard Kosowicz

Na NBPortalu pojawiła się prezentacja: Cechy pieniądza. Warto zajrzeć – trwa około minuty.

Olgierd Rudak zasygnalizował na swoim blogu Lege Artis, że klienci mają teraz większe prawa w stosunku do banków (które zdecydowanie są w naszym systemie uprzywilejowane – zdecydowanie za bardzo).

TK wyrokiem z 15 marca, stwierdził, że art. 95 ust. 1, mówiący o tym, że księgi bankowe są dokumentami urzędowymi jest nieuprawniony, ponieważ prowadzi do nieuzasadnionego uprzywilejowania banków i pogorszenia możliwości obrony konsumentów przed niezasadnymi roszczeniami.

Warto zerknąć.

Kolega zwrócił mi uwagę na zdjęcie z demotywatory.pl. No!:

demotywatory.pl : ZUS

Na NBPortalu pojawiły się dwa artykuły, dotyczące własności. Jeśli kogoś interesuje, dlaczego mimo bardzo powierzchownego traktowania w mediach pojawiają się coraz to nowe dysputy na temat własności (na przykład o teorii własności intelektualnej), to warto się z nimi zapoznać:

• Szymon Chrupczalski : Rodzaje i granice praw własności – NBPortal.pl
• Stanisław Kwiatkowski: Dobra publiczne – NBPortal.pl

Wiem, że filozofia nie jest zbyt popularna, jednak mimo wszystko polecam.

Urzędnicy w US, jak to urzędnicy polscy zachowują się niepoważnie. To chyba jest związane z takim socjalnym skrzywieniem psychicznym, jakąś odmianą etyki Kalego… Pisze o tym, bo ciekawą wizytę w US w imieniu klienta przeżyła pani Beata Hudziak: Horror w US, co opisała, a ja się na to natknąłem przypadkiem. Urzędnicy chyba czasami myślą, że to oni są „solą ziemi”. Chyba jednak są „solą w oku”…

Ciąg dalszy historii o urzędnikach US: „… dalsze losy podatnika VAT”.

Pani Katarzyna Ostrowska w Rzeczpospolitej przypomniała jakiś czas temu (a ja to przegapiłem w związku z awarią komputera), że Najwyższy czas zacząć odkładać na emeryturę.

Generalnie trzeba zauważyć pokutującą (oczywiście w wydaniu spauperyzowanym) ekonomię excela…

Gdyby nie wprowadzono reformy emerytalnej, dostaliby nawet o jedną trzecią więcej. Przy obecnej średniej krajowej pensji (3263 zł) różnica między starym i nowym systemem naliczania emerytur wynosiłaby za 35 lat 300 ? 600 zł.

Gdyby nie przeprowadzono tzw. „reformy emerytalnej”, to składki wzrosły by tak drastycznie, że rozwój kraju dorównałby rozwojowi powiedzmy – Niemiec. Więc o żadnej teoretycznej emeryturze w ogóle by się nie mówiło. Skończyło by się na tym, że przez wiele lat rewaloryzacja byłaby dużo poniżej inflacji. Tak więc takie teoretyzowanie „co by było gdyby” jest zupełnie bezsensowne.

To natomiast, że jest problem jest niewątpliwie prawdą, leży on jednak zupełnie w innym miejscu. Z dużych problemów, to widzę trzy.

1. Rządowi zacznie bardzo drastycznie brakować pieniędzy.
2. Za 10 lat ZUS zbankrutuje.
3. Giełda zapcha się OFE

Ad 1. Jeśli rządowi zaczyna brakować pieniędzy, to jest w stanie zrobić wszystko, łącznie z okradaniem staruszków. Mogą na przykład utrzymać rewaloryzację emerytur na poziomie poniżej inflacji.

Ad. 2. Z powodu spowolnienia gospodarczego i wzrostu demograficznego pieniędzy zabraknie tak bardzo, że nawet pożyczki rządowe nic nie dadzą.

Ad 3. Pakowanie nawet 20% składek w GPW spowoduje szybkie zapchanie się stosunkowo jednak małej giełdy warszawskiej. Spowoduje to inflację akcji – akcje obecne na GPW w Warszawie będą stale przewartościowane, właśnie ze względu na liczenie się z wykupem przez OFE.

Teoria przedstawiona na łamach Rzepy jest naiwna. Gdyby ciocia miała wąsy… Są dużo poważniejsze problemy.

Niektórzy, co mniej powściągliwi puryści „łagodności obyczajów” kładą znak równości miedzy unikaniem (uchylaniem się od) płacenia podatków, optymalizacją podatków i kradzieżą. Czy nie idzie takie stanowisko zbyt daleko? Można się zastanowić:

• Unikanie płacenia podatków na pewno nie jest optymalizacją podatkową, gdyż pierwsze jest nielegalne, a drugie – jak najbardziej.
• Na temat tego, czy unikanie płacenia podatków jest kradzieżą, czy nie jest w tym miejscu się nie wypowiem – jeśli moje zdanie w tej kwestii kogoś interesuje niech poszuka…
• Optymalizacja podatkowa kradzieżą na pewno nie jest. Skoro prawnicy, politycy itp. ustalają zasady gry, to przestrzeganie tych zasad w taki sposób, by osiągnąć maksymalny skutek nie jest ani kradzieżą, ani nawet oszustwem. O ile przy grze w szachy czy coś takiego skutkiem jest przyjemność z gry, o tyle sukcesem w grze przedsiębiorców jest $.

Co do powyższych – warto się zastanowić, dlaczego tak skomplikowane systemu optymalizacji podatkowej są potrzebne. W ciekawy artykuł na ten temat opublikował na blogu firmy doradztwa podatkowego Grant Thornton International pan Dariusz Bednarski: „Podatki, które zabijają przedsiębiorczość”.

Na NBPortal.pl pojawił sie nowy kurs e-learningowy. Jak zapowiadają autorzy:

Dzięki kursowi ?Emerytalne ABC? zaznajomicie się Państwo z problematyką systemów emerytalnych, dowiecie się jaka jest skala wydatków na ten cel, jakie są prognozy dotyczące tego zagadnienia i co może wyniknąć z nich przyszłości dla całej gospodarki, więc również dla nas wszystkich.

Nie jestem w stanie ocenić w pełni merytorycznie kursu, ani jego założeń ekonomicznych – po prostu nie mam czasu, by cały przejść w tym momencie. Jednak wnioskując na podstawie pierwszego rozdziału oraz innych publikacji NBP, propagandy soc-keynsistowskiej nie będzie tam więcej niż 10% – można przeżyć. Natomiast kurs dostarcza rzetelnych danych na temat mechanizmów, które są istotne dla naszych emerytur. Polecam.

Podatek Belki, czyli podatek od zysków kapitałowych, ma bardzo dziwną jak na tę strefę opodatkowania konstrukcję:

1. Nie jest to – wbrew deklaracjom o „sprawiedliwości społecznej” podatek od kwoty realnych odsetek (odsetki minus stopa inflacji). Powoduje to podwójne opodatkowanie, mimo że oficjalnie inflacja podatkiem nie jest. Podatkiem nie jest, lecz definicję spełnia. Czyli – de facto podatkiem jest.
2. Jest tak paskudnie liczona, że może wynosić od 0% – 38%. Przy czym najbardziej uderza w osoby biedne, a oszczędne. Ponieważ od czasu uchwalenia mieliśmy same „wrażliwe społecznie” rządy, dziwi, że taki bubel jeszcze istnieje. No ale widać taka ichnia wrażliwość.
3. Jest obliczana przy realizacji inwestycji, niezależnie od czasu jej trwania, przy czym za realizację uważa się wszelkie nawet tymczasowe uwolnienie kapitału. To oznacza, że przy kapitalizacji (jeśli chodzi o konta, czy ewentualnie lokaty) lub przy sprzedaży jednostek udziałowych, (w przypadku Funduszy Inwestycyjnych), czy sprzedaży akcji obliczana i odprowadzana jest kwota podatku. Niejako bezboleśnie – poza nami.

Czytaj więcej…

Wyszedł dziś raport stworzony przez Bankier.pl na temat bezpieczeństwa w e-bankowości: Bezpieczeństwo w bankowości elektronicznej. Warto zapoznać się, szczególnie ze stosowanymi zabezpieczeniami – zwykle jesteśmy świadomi jedynie tych, z których sami korzystamy. Na pocieszenie mogę dodać, że większość europejskich banków poza Polska oferuje zabezpieczenia nie przekraczające 10 punktów w podanej klasyfikacji – tak więc nie jest źle.